1. 組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬
單位組織旅游可以帶家屬，費用也可入帳，但他們的費用只能入應付福利費科目，如果你公司的應付福利費科目沒(méi)有出現赤字，或赤字沒(méi)有用其他費用進(jìn)行彌補的，則不涉及到年度企業(yè)的應納稅所得額調整，年底清算就不會(huì )要補稅。
但是，該職工及家屬的旅游費用，從個(gè)人所得稅的相關(guān)規定來(lái)說(shuō)，應計入當月的個(gè)人所得額，繳納個(gè)調說(shuō)的，不過(guò)一般企業(yè)都不這么做。
2. 公司旅游發(fā)票如何入賬
從業(yè)務(wù)性質(zhì)看，這是職工福利，應該通過(guò)“應付職工薪酬－福利費”科目核算，最終計入相關(guān)的生產(chǎn)成本、管理或“銷(xiāo)售費用”科目。
旅游發(fā)票進(jìn)福利費，不要超過(guò)工資全額的14%就可以了。車(chē)費進(jìn)差旅費因該可以的。借：應付職工薪酬－職工福利 貸：銀行存款或現金 同時(shí)： 借：管理費用－職工福利 貸：應付職工薪酬－職工福利
3. 旅游公司的發(fā)票可以做賬嗎?
如果發(fā)票的付款人是公司的話(huà)，進(jìn)差旅費可以，其實(shí)是個(gè)擦邊球，按稅法上的規定公司獎勵員工旅游應進(jìn)工資薪金的，不過(guò)為了避稅還是可以進(jìn)差旅費的，最好要旅游公司開(kāi)會(huì )務(wù)費，這樣就直接進(jìn)管理費用了。
福利費的提取是按工資的14％
4. 組織員工旅游的發(fā)票怎么入賬的
1.如果旅游公司開(kāi)的發(fā)票抬頭是公司名稱(chēng),納稅識別號正確,就可以作為福利費入賬。企業(yè)所得稅允許員工工資總額的14%,作為福利費稅前扣除限額。
2.如果發(fā)票開(kāi)的抬頭是公司,但是名稱(chēng)不完整,或者名稱(chēng)完整但是沒(méi)有納稅編碼、或者納稅編碼不對,根據最新的稅法,都不能作為有效的納稅憑證入賬，也就是說(shuō)，做賬后，所得稅前要做納稅調增，也就是平常說(shuō)的“要交稅”。
3.如果是員工個(gè)人報銷(xiāo)旅游費,發(fā)票抬頭名稱(chēng)是個(gè)人,不僅要做所得稅納稅調增,發(fā)票金額還要并入個(gè)人當月的工資中，申報個(gè)人所得稅。
5. 員工旅游機票怎么入賬
企業(yè)所得稅：企業(yè)外聘專(zhuān)家為職工進(jìn)行培訓，應當取得勞務(wù)發(fā)票在企業(yè)所得稅前扣除。如勞務(wù)合同中包含“往來(lái)機票住宿費用”，且該勞務(wù)發(fā)票中包含“往來(lái)機票住宿費用”，可以按照勞務(wù)發(fā)票在企業(yè)所得稅前扣除。
差旅費是本企業(yè)任職或受雇員工發(fā)生的與取得應納稅收入有關(guān)的出差支出，憑真實(shí)合法的票據可以在企業(yè)所得稅前扣除。企業(yè)為與本企業(yè)沒(méi)有任職關(guān)系的個(gè)人報銷(xiāo)的差旅費原則上不可以在稅前扣除，企業(yè)股東、法人或董事出差發(fā)生的差旅費比照上述政策執行。具體情況建議攜帶相關(guān)資料由主管稅務(wù)機關(guān)進(jìn)行判定。
個(gè)人所得稅：差旅費是指員工因公出差發(fā)生的住宿費、乘坐交通工具的費用。企業(yè)為非本單位員工報銷(xiāo)的住宿費、交通費不屬于差旅費的一種。對于個(gè)人取得此部分所得需要按照勞務(wù)報酬所得代扣個(gè)人所得稅；對于法人、股東如果為了履行工作職責，而實(shí)報實(shí)銷(xiāo)方式取得的相關(guān)費用，暫不征收個(gè)人所得稅
6. 公司法人旅游發(fā)票如何入賬
蠻好的！
湖南觀(guān)蘭旅游發(fā)展有限公司成立于2022年3月，注冊資金5000萬(wàn)元，法人代表陳友，注冊地址為衡陽(yáng)市高新區金融中心5棟衡陽(yáng)區塊鏈產(chǎn)業(yè)園1601-1606室。
該公司主要從事旅游開(kāi)發(fā)項目策劃咨詢(xún)、休閑觀(guān)光活動(dòng)、戶(hù)外用品銷(xiāo)售、農副產(chǎn)品銷(xiāo)售、禮品花卉銷(xiāo)售、體驗式拓展活動(dòng)及策劃等，目前經(jīng)營(yíng)狀態(tài)正常。
7. 組織員工出去旅游如何進(jìn)行賬務(wù)處理
1、建議做以下會(huì )計分錄： 借：管理費用-職工福利費 貸：銀行存款/庫存現金
2、年度匯算清繳時(shí)，實(shí)際發(fā)生的福利費超過(guò)工資總額14%部分，應當納稅調整。
3、旅行社開(kāi)具的發(fā)票，一般是企業(yè)組織員工外出旅游而發(fā)生的費用，應該與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)，如果當月人均旅游費與工資總額超過(guò)3500元，企業(yè)可能需要代扣代繳參與人員的個(gè)人所得稅。
8. 員工旅游發(fā)票可以抵扣嗎
旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費發(fā)票
旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費發(fā)票能抵扣
旅游公司開(kāi)的旅游服務(wù)住宿費發(fā)票是可以抵扣
員工住宿費是可以根據用途的不同用于抵扣的，除了以下情況不得抵扣其他情況可以抵扣：
1、住宿費為公司接待客戶(hù)，開(kāi)票方不論納稅人規模，即便認證相符也不得進(jìn)行抵扣；
2、住宿費為公司組織員工旅游，開(kāi)票方不論納稅人規模，即便認證相符也不得進(jìn)行抵扣
9. 員工旅游門(mén)票可以入賬嗎
填寫(xiě)報銷(xiāo)部門(mén)。費用承擔的一般原則是：誰(shuí)使用，誰(shuí)承擔。報銷(xiāo)部門(mén)為費用承擔部門(mén)。如：銷(xiāo)售人員報銷(xiāo)差旅費，報銷(xiāo)部門(mén)為“銷(xiāo)售部”。
填寫(xiě)報銷(xiāo)日期。報銷(xiāo)日期即你填寫(xiě)報銷(xiāo)單據的日期
填寫(xiě)附件張數。除報銷(xiāo)單外，附件的張數。這里需要注意的是：由于定額發(fā)票比較小，一般張數比較多，我們一般把它們一同粘貼到一直粘貼單上，一張粘貼單是一張附件，里面可以粘貼多張小發(fā)票。
填寫(xiě)請款事由。根據實(shí)際情況表述清楚即可，但需要注意的是，各單位內控不一樣，報銷(xiāo)制度細則要求不同，對請款事由的填寫(xiě)也有一定的區別，可先咨詢(xún)公司財務(wù)對請款事由有什么要求再填。如：對招待費報銷(xiāo)的請款事由，需填寫(xiě)招待事由，幾人；對差旅費報銷(xiāo)的請款事由，需填寫(xiě)出差事由，從哪里到哪里等。
填寫(xiě)請款金額。金額不得有涂改，大寫(xiě)金額和小寫(xiě)金額要一致。中文大寫(xiě)金額數字應用正楷或行書(shū)填寫(xiě)，如壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬(wàn)、億、元（圓）、角、分、零、整（正）等字樣。需要注意的是：以元結尾的，需在后面寫(xiě)整或正，以角結尾的可寫(xiě)整（正），以分結尾的不寫(xiě)整（正）。
填寫(xiě)收款單位信息。收款單位“全稱(chēng)”就是收款人名稱(chēng)，收款人是單位就是單位名稱(chēng)，收款人是個(gè)人就是人名，“賬戶(hù)”：即收款人的賬號，“開(kāi)戶(hù)行”：即收款賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)行網(wǎng)點(diǎn)，
粘貼附件。將相關(guān)附件進(jìn)行粘貼，如：差旅費報銷(xiāo)一般需要的附件有：出差流程、機票發(fā)票或汽車(chē)票等。
請款人簽字，部門(mén)主管簽字。一般報銷(xiāo)審批流程為：報銷(xiāo)人請款→部門(mén)審批→財務(wù)部審批→總經(jīng)理審批，不同公司的崗位設置不同，報銷(xiāo)制度不同，可參照公司報銷(xiāo)制度走報銷(xiāo)流程。
